Használja ki a VIG Tartós Befektetési Számla előnyeit!
Mi a VIG Tartós Befektetési Számla?
A VIG Tartós Befektetési Számla (TBSZ) a VIG Alapkezelőnél vezetett értékpapírszámlán (pl. VIG Online Befektetési Számla) belül létrehozott alszámla. Az itt elhelyezett befektetések hozamára – a tartási időtartamtól függően – kedvezményes adózási szabályok érvényesek.
A VIG Tartós Befektetési Számla előnyei
A TBSZ lehetőséget biztosít arra, hogy a befektetések után fizetendő adók mértéke jelentősen csökkenjen, sőt, bizonyos feltételek teljesülése esetén a jövedelem adómentessé válhasson. Az adózási előnyök mellett a számla teljes rugalmasságot biztosít a befektetési stratégia kialakításában: a futamidő alatt bármikor módosítható a portfólió összetétele.
A TBSZ lényege, hogy a befektetésekre vonatkozó:
- 15%-os személyi jövedelemadó (SZJA), valamint
- 13%-os szociális hozzájárulási adó (szocho) csökkenthető, vagy teljesen megszüntethető, amennyiben a megtakarítás nem kerül felvételre a TBSZ-ről a nyitást követő 3, illetve 5 év során.
A VIG Tartós Befektetési Számla működése
Számlanyitás
A VIG Tartós Befektetési Számla megnyitására a VIG Alapkezelőnél értékpapírszámlával rendelkező ügyfelek jogosultak. A számla megnyitása történhet személyesen ügyfélszolgálati irodában, közvetítőn keresztül, vagy a VIG Alapkezelő Online Ügyfélszolgálatán.
Gyűjtőév
A számlanyitás évében, az adott év december 31-ig van lehetőség befektetések elhelyezésére. A befektetési jegyek vásárlása az ügyfél főszámláján elérhető fedezetből történik, a TBSZ számla célszámlaként történő megjelölésével. A gyűjtőévet követően újabb befizetésre nincs mód, azonban évente új TBSZ számla nyitható.
Lekötési időszak
A gyűjtőévet követően indul a lekötési időszak, amelynek hossza 3 vagy 5 év lehet:
- Ha a számlanyitás évétől számított 3 éven belül pénzkivétel történik, a hozam után 15% SZJA és 13% szocho fizetendő.
- Amennyiben a befektetés legalább 3 évig a számlán marad, a fizetendő SZJA 10%-ra, a szocho 8%-ra csökken.
- Ha a befektetés 5 évig változatlanul marad, a hozam teljes mértékben adómentessé válik.
- Az 5. év végén döntési lehetőség van a számla részleges vagy teljes újrakötésére, azaz egy új TBSZ számla indítására gyűjtőév nélkül.
A TBSZ meghosszabbítása
A futamidő lejárta után lehetőség van a számla meghosszabbítására. Korábban a hosszabbítás feltétele az volt, hogy a számlán lévő összeg érintetlen maradjon. 2017-től kezdődően azonban lehetőség van a számlán lévő összeg egy részének kivonására is, amennyiben legalább 25 000 forint továbbra is a számlán marad.
A számla megszüntetése
A TBSZ bármikor, akár a gyűjtőév során is megszüntethető. Ebben az esetben a számlán lévő befektetési jegyek átkerülnek az ügyfél főszámlájára. A számlán elért hozamról a VIG Alapkezelő igazolást állít ki, és az ügyfél köteles az adót ennek alapján bevallani és megfizetni. A TBSZ számláról részleges vagy teljes pénzkivonás a 3. lekötési év végén kezdeményezhető kivételtől eltekintve nem lehetséges.
A TBSZ hordozása
TBSZ számla hordozása esetén Társaságunk, A VIG Befektetési Alapkezelő Magyarország Zrt. érintett transzfert az alábbi számlákra várja:
- Forint átutalások (HUF): UniCredit Bank, 10918001-00000003-02093038
- Euró átutalások (EUR): UniCredit Bank, 10918001-00000003-02093014 (IBAN: HU54 1091 8001 0000 0003 0209 3014, BACXHUHB)
- Amerikai Dollár átutalások (USD): UniCredit Bank, 10918001-00000003-02093052 (IBAN: HU95 1091 8001 0000 0003 0209 3052, BACXHUHB)
- Értékpapír transzferek: Keler Zrt., 0550/000001
Társaságunk kizárólag VIG értékpapírokat [pénzügyi eszközöket] fogad az Ügyfelek TBSZ értékpapír számláján, egyéb értékpapírok [pénzügyi eszközök] esetén a lekötési átutalást megelőzően az értékpapírt [pénzügyi eszközt] értékesíteni kell, és mint pénzeszközt kell átutalni.
Készítette A VIG Befektetési Alapkezelő Magyarország Zrt.
Felügyeleti szerv: Magyar Nemzeti Bank
A tájékoztatás nem teljes körű. A megfelelő befektetési döntés meghozatala érdekében kérjük, tanulmányozza a tartós befektetési szerződéssel kapcsolatos jogszabályi előírásokat – különös tekintettel az SZJA tv. előírásait -, NAV állásfoglalásokat, valamint Társaságunk Üzletszabályzatát és a kapcsolódó hirdetményeket. A fentiekben közölt információk kizárólag tájékoztatásnak minősülnek és nem tekinthetők adótanácsadásnak, befektetési tanácsadásnak, befektetésre való ösztönzésnek, ajánlattételi felhívásnak. A VIG Befektetési Alapkezelő Magyarország Zrt. nem vállal felelősséget a jelen kiadvány alapján hozott befektetési döntésért és annak következményeiért, illetve a dokumentumban található adatok esetleges hiányosságaiért vagy pontatlanságaiért.